ОЭСР - международная организация экономического сотрудничества и развития. Одна из целей ОЭСР - внедрение норм, противодействующих отмыванию денег, уклонению от налогов, коррупции и взяточничеству.

ОЭСР и методы борьбы с оффшорами и банковской тайной

Подобно ФАТФ, ОЭСР ведёт свой «черный список», в который попадают страны:

• »осуществляющие недобросовестную налоговую конкуренцию (т.е. оффшорные зоны);

• »плохо противодействующие отмыванию «грязных» денег, коррупции и взяточничеству;

• »не содействующие эффективному обмену налоговой информацией.

После составления очередного списка, ОЭСР дает рекомендации своим членам (странам «Большой двадцатки»  - G-20), принять контрмеры в отношении стран, находящихся в «черном списке».

Чем меньше сотрудничает страна и чем хуже она идет на уступки ОЭСР, тем жестче контрмеры со стороны G-20.

Новый Черный список ОЭСР

На декабрь 2009 года, «черный» список ОЭСР не содержал ни одной страны. Т.е. все страны привели свое законодательство в соответствие с требованиями ОЭСР.

Но еще в октябре 2008 года, страны G-20 поручили ОЭСР разработать новый «черный список» стран, которые не соответствуют уже новым требованиям.

Так, 2 апреля 2009 года на встрече G-20, ОЭСР представило новый черный список стран, которые не внедрили налоговые стандарты, принятые на Встрече министров финансов G-20 в Берлине в 2004 году.

Данные стандарты предусматривают:

• »Обмен информацией по запросу по любым налоговым вопросам, вне зависимости от положений о защите частной информации или банковской тайны;

• »Внедрение механизмов, которые позволят осуществлять налоговые запросы максимально конфиденциально, гарантируя полную конфиденциальность самого запроса и содержащейся в нем информации. Эта мера позволит налоговым органам получать более полную информацию о клиенте и позволит предотвратить случаи «заметания следов» самими клиентами, их консультантами, банкирами.

Материалы по теме:

Черный список ОЭСР

Черный список ФАТФ

Оффшорные зоны Украины