+38 044 337 70 81 
+38 095 907 72 22 

Главная

На БВО создали базу бенефициарных владельцев

Печать

30 Июня 2017 года на Британских Виргинских о-вах вступил в силу закон о создании базы данных бенефициарных собственников компаний (the Beneficial Ownership Secure Search System Act, 2017), также называемый the “Boss Act”.

Информация о бенефициарных владельцах будет собираться регистрационными агентами, которые обязаны подавать в BOSS System любые изменения в бенефициарной собственности компании в течении 15 дней после наступления таковых. Также, сами компании обязаны информировать своего регистрационного агента о любых изменениях в своей структуре в течении 15 дней с указанием даты изменения.

В случае, если регистрационным агентом или компанией игнорируются требования принятого законодательства или же подается недостоверная информация, то к таким правонарушителям будут применены строгие наказания в виде штрафа или тюремного заключения.

Для избегания путаницы, в Разделе 6(1) в the BOSS Act четко прописано определение бенефициарного собственника:

Бенефициар - физическое лицо, которое в конечном счете владеет или контролирует напрямую или косвенно 25% или более акций/прав голоса юридического лица.

Однако, в законодательстве Британских Виргинских о-вов также указано, что выгодополучателем следует считать физическое лицо, которое владеет или контролирует напрямую или косвенно более 10% акций/прав голоса юридического лица на БВО.

Новый закон позволяет каждому зарегистрированному агенту создать базу для хранения информации о бенефициарных владельцах, которая, в свою очередь, будет доступна назначенным лицам, уполномоченными одним из следующих компетентных органов:

  • Агентство финансовых расследований;

  • Комиссия по финансовым услугам;

  • Международное налоговое управление;

  • Палата Генерального прокурора.

Информация, которая будет доступна, будет включать в себя следующие данные:

  • Имя;

  • Адрес проживания;

  • Дата рождения;

  • Национальность.

Однако, на некоторые юридические лица действие закона все же не будет распространятся, к таким относятся:

  • Корпоративное и юридическое лицо, которое признано или иным образом утверждено как паевой инвестиционный фонд в соответствии с the Securities and Investment Business Act, 2010;

  • Корпоративные и юридические лица, зарегистрированные на фондовой бирже;

  • Лицензиаты.

Следует отметить, что на Британских Виргинских о-вах и до этого существовал ряд соглашений об обмене налоговой информацией с другими странами, и информация о бенефициарных владельцах всегда была доступна для компетентных органов по соответствующему запросу.